Банки
Банки, учреждения, которые на началах кредита стягивают к себе свободные денежные капиталы и размещают их между предприятиями, нуждающимися в денежных средствах. Они, с одной стороны, мобилизуют всегда имеющиеся в капиталистическом обществе свободные денежные средства (см. Амортизация), а с другой, размещают их среди предприятий, которые в них нуждаются. Соответственно этому операции банков распадаются на пассивные и активные. При основании банка его владельцы (акционеры) вносят так называемый основной капитал, который подлежит возврату лишь в случае ликвидации банковского предприятия — и то лишь после того, как будут погашены все прочие его обязательства. В процессе развития банка его основной капитал может быть увеличен за счет дальнейшего выпуска акций. К собственным средствам банка относятся и его резервные запасные капиталы (см.), которые образуются от ежегодных отчислений с прибылей.
Но банки в своей деятельности отнюдь не ограничивается собственными средствами, и главные его пассивные операции сводятся к привлечению чужих денег, поступающих к нему в качестве вкладов. Вкладные операции различаются по сроку.
Особой пожалуй наиболее распространенной формой вкладов являются вклады на текущие счета. Кассовая наличность современного предприятия ограничивается обычно небольшой суммой, необходимой для покрытия мелких повседневных расходов. Деньги, выручаемые от продажи товаров, предприятие, как общее правило, держит в банке, откуда оно в любой день может — в пределах своего вклада — получить, сколько ему потребуется для оплаты сырья, выдачи зарплаты и т. д.
Счет, который банк открывает при этом вкладчику, находится в непрерывном движении: он увеличивается с каждым новым взносом и сокращается после каждого обратного позаимствования (отсюда и название текущего счета). Несмотря на такую нерегулярность движения сумм по текущим счетам, при нормальном ходе хозяйственной жизни не бывает однако случаев, чтобы банку на протяжении короткого промежутка времени были предъявлены требования на все суммы, числящиеся по этим счетам. Один вкладчик вносит на текущий счет, другой снимает, причем нередки случаи, когда обе эти операции производятся путем простого перенесения соответствующей суммы с одного счета на другой в том же банке. При многочисленности текущих счетов в распоряжении банка всегда остается определенная сумма, которую он может пустить на активные операции.
Наиболее распространенной активной операцией банка является учет векселей (см. Вексель). Суть этой операции заключается в том, что банк покупает вексель, удерживая в свою пользу с обозначенной в нем суммы проценты за время, остающееся до срока уплаты по векселю. Если например, речь идет о векселе в 1.000 руб., по которому срок наступит через 4 месяца, и если взимаемый банком учетный % составляет 6 годовых. то банк удержит с продавца векселя 20 руб. и вместо выданных 980 руб. получит через 4 месяца от векселедателя 1.000 руб. Учет векселей является наиболее надежной операцией банка. Он принимает лишь векселя, по к-рым отвечают по крайней мере два лица (векселедатель и бланконадписатель). Кроме того банк строго следит зa тем, чтобы предъявляемый к учету вексель имел своим основанием реальную товарную сделку: если вексель действительно был выдан за товар, купленный в кредит, то продажа этого товара векселедателем при обычных условиях обеспечивает ему возможность погасить свое обязательство. Благодаря многочисленности учитываемых векселей и их краткосрочности, происходит постоянный возврат денег в кассу банка, которыми он может покрывать требования, предъявляемые теми или другими клиентами по текущим счетам.
Следующей по важности активной операцией банка является выдача ссуд под залог. В качестве залога банк как общее правило принимает лишь легко реализуемые товары или ходкие биржевые бумаги (акции и облигации, см.) и выдает клиенту ссуду лишь в размере ⅔ — ¾ рыночной цены заложенного объекта. Если лицо, получившее ссуду, не погашает ее во время, банк продает имеющийся в его распоряжении залоговой объект и возвращает клиенту лишь ту часть выручки, которая остается после погашения ссуды и набежавших процентов.
Особое место занимают комиссионные операции банков. Сущность их сводится к тому, что Б. выполняет поручения своей клиентуры, не вкладывая при этом собственных денег и выступая в качестве простого посредника. Так, когда торговое предприятие отправляет в другой город товар, оно передает жел.-дор. дубликат (или коносамент, см.) Б., а банки отсылают его своему отделению или связанному с ним кредитному учреждению по месту жительства получателя груза, к-рый и выкупает предназначенный для него документ.
Инкассирование платежей по векселям, перевод денег и т. д. также производится обычно торгово-промышленными предприятиями через банки.
Перечисленными операциями в общем исчерпываются функции банков в период развитого промышленного капитализма. В этот период основные активные операции банка заключаются в обеспечении промышленных предприятий оборотным капиталом: банк кредитует их необходимыми средствами для покупки сырья и топлива, для уплаты рабочим и служащим, и т. д. Но по мере укрупнения капиталистических предприятий и превращения их в акционерные общества банки уже не ограничиваются предоставлением им ссуд, а сами во все возрастающей мере становятся акционерами, т. е. совладельцами фабрик и заводов, железных дорог, судоходных компаний и т. д. Банковый капитал, существовавший прежде отдельно от торгово-промышленного капитала, как бы сращивается с ним воедино и образует финансовый капитал (см.). Банки становятся при этом организационными центрами прочих капиталистических предприятий.
Таковы в основных чертах операции так называемых коммерческих банков. Но есть банки, которые по характеру своей деятельности весьма существенно отклоняются от описанного типа кредитных учреждений. Сюда относятся прежде всего эмиссионные банки. Основной операцией эмиссионных банков, осуществляющих регулирование денежного обращения страны, является выпуск банковых билетов (см.), или банкнот. Особое место занимают и ипотечные банки. Выдавая ссуды под недвижимость на очень длительные сроки, они естественно не могут базироваться на обычных вкладных операциях, как это делают коммерческие банки. Ипотечные банки мобилизуют необходимые средства путем выпуска закладных листов. Поскольку ипотечный банк выплачивает по закладным листам определенный процент и периодически погашает их при помощи тиражей (см.), их размещение на рынке не представляет трудностей. Впрочем ипотечный банк обычно сам не занимается продажей на бирже своих закладных листов. Он вместо денег передает владельцу заложенной недвижимости закладные листы, которые тот и продает.
Основная экономическая функция банков заключается в том. что они являются могущественным аппаратом перераспределения производительных сил в условиях товарно-денежного хозяйства. Ткацкое предприятие должно купить пряжу у прядильной фабрики, уголь — у владельца копей, краски — у химического завода. Но если бы у владельца ткацкой фабрики не было в данный момент достаточной суммы средств для покупки перечисленных видов сырья и вспомогательных материалов, его предприятие должно было бы остановиться.
При посредстве кредита банки дают возможность ткацкой фабрике купить, а прядильной — продать соответствующее количество пряжи. Дело не меняется, если мы вместо частнокапиталистических заводов и фабрик возьмем наши советские предприятия, работающие на хозяйственном расчете. Разница — и притом существенная — заключается в следующем. Если капиталистические банки, способствуя распределению производительных сил в соответствии с объективными потребностями производства, руководствуются при этом исключительно степенью обеспечения открытых ими кредитов и соображениями прибыли, то для системы банков СССР решающим руководящим моментом является плановое кредитование хозяйства. Передавая свободные денежные средства в те отрасли хозяйства, которые в них нуждаются для осуществления поставленных перед ними правительством задач, советская банковская система является могущественным орудием планирования хозяйства страны.
Система советских банков еще не приняла твердых организационных форм, т. к. размежевание функций между отдельными банками до сих пор еше окончательно не проведено. Но в основных чертах организационное построение наших банков уже определилось. Во главе всей кредитной системы страны стоит Государственный банк (см.).
Следующим по своей мощности является Торгово-промышленный банк (см.), который в наст. время, по передаче своих операций по краткосрочному кредитованию Госбанку, сохраняется лишь как институт долгосрочного кредитования промышленности. Это новое банковское предприятие будет стягивать к себе амортизационные фонды промышленности, часть ее прибылей и бюджетные ассигнования и направлять их на капитальное строительство индустрии. Из банков, обслуживающих отдельные отрасли хозяйства, необходимо упомянуть банк для внешней торговли, который наряду с Государственным банком занимается кредитованием экспорта и импорта страны, обслуживая по преимуществу второстепенные статьи ввоза и вывоза. Электробанк, на который было возложено кредитование электрификации и электротехнической промышленности, в настоящее время ликвидирован, и функции его переданы Промбанку. Кредитование сельского хозяйства производится через Центральный сельскохозяйственный банк, республиканские сельскохозяйственные банки, общества сельскохозяйственного кредита и кредитные товарищества (см.). Далее идут коммунальные, или городские, банки во главе с Центральным банком коммунального и жилищного строительства. Их функции заключаются в кредитовании жилищного строительства и в обслуживании местной промышленности и торговли. Отдельно стоят Всероссийский кооперативный банк (см. Всекобанк) и Всеукраинский кооперативный банк, которые наряду с государственными банковскими институтами кредитуют кооперативные организации. Кредитование частной торговли и промышленности производится обществами взаимного кредита (см. Взаимный кредит).
Литература:
- Маркс К., Капитал, т. III;
- Гиль-фердинг Р., Финансовый капитал, М.—Л., 1925;
- Ленин В. И., Империализм, как новейший этап капитализма, Собр. соч., т. XIII, М.—Л., 1926;
- Каценеленбаум 3. С, Учение о деньгах и кредите, ч. 3, Москва, 1928, изд. «Экономическая жизнь»;
- Лексие, Кредит и банки, пер. с нем., М., 1923;
- Цыпкин М. С.. Банковские операции, изд. «Эк. жизнь», М., 1928.
Ш. Дволайцкий.
- В статье воспроизведен текст из Малой советской энциклопедии.
